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注册送300元现金老虎机关于环湖南路古城段提升改造工程竣工决算审计整改的报告

信息公开

注册送300元现金老虎机关于环湖南路古城段提升改造工程竣工决算审计整改的报告

分类:
公示公告
作者:
来源:
发布时间:
2019/03/06 14:43
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昆明市审计局:

    贵局《昆明市审计局关于环湖南路古城段提升改造工程竣工决算的审计决定》(昆审投决〔2018〕4号)已收悉。我公司高度重视审计查出问题的整改工作,对审计查出的主要问题及处理意见进行了深入的研究和整改,现将整改情况报告如下。

    一、审计查出的主要问题整改情况

    (一)项目基本建设程序不完善

第3合同段试桩检测工程合同暂估价为445050元。按照市委市政府要求,工程必须在2014年5月30日前开工,2014年度完成工程量30%,完成投资5亿。最终设计方案须取得试桩检测数据,进行专家论证会才能确定。考虑到该试桩检测工作体量较小,公开招标和公开竞争性谈判周期长(至少需要30天),按昆明市人民政府办公厅“关于印发昆明市工程建设招标投标管理办法的通知(昆政办〔2012〕87号)”“第九条 达到下列标准之一的,必须进行招标:(三)勘察、设计、监理等服务的采购,单项合同估计价在50万元人民币以上的”规定,该服务金额未达到进场交易金额,为保证项目顺利推进,确保完成市委市政府下达的目标任务,各方共同决定该项目未进入市交易中心进行竞争性谈判。

    整改情况:为进一步加强公司招标采购工作管理,规范招标代理机构行为,保护公司的合法权益,确保国有资产不受损失,规避公司经营风险,提高公司经营管理水平,有效控制投资成本,明确公司各部门及下属公司、指挥部在采购工作中的职能职责和程序,特制定《招标采购工作管理办法(试行)》及《招标代理机构管理办法(试行)》,从2018年10月1日开始试行。

    (二)部分账务处理不规范

    1.项目建设工程中产生的罚款和奖励均通过“其他应付款”进行核算。

    整改情况:我公司已根据竣工决算报告相关要求进行了相应的账务调整。

    2.项目公司支付施工单位奖励款352,000元,施工单位仅提供收据,未取得施工单位开具的正式票据。

    整改情况:在今后的核算中我公司将依法依规进一步完善各项制度、规范核算,严格执行报销审批程序,规范报销单据的管理。

    3.昆阳街道办会计管理服务中心未核算利息收入。

    整改情况:我司已发函至昆阳街道办,由昆阳街道办按报告要求计算相关利息后,从征地拆迁尾款中扣除并调整相关账务。

    (三)多计工程价款124336870.60元

    整改情况:已将多计的工程价款在结算支付尾款时进行相应核减,同时做了相应的账目调整。

    (四)多计待摊投资162341576.36元

    整改情况:已根据竣工决算报告相关要求进行相应的账务调整。

    二、审计建议的采纳情况

    审计报告中提出的审计建议我公司均已采纳,主要体现在四个方面,一是在今后的项目建设管理中,严格按照招标投标相关法律法规的规定,规范招投标工作。二是在今后严格执行基本建设程序。尤其是在建设项目前期工作阶段,严格按照现行基本建设程序执行,避免出现未批先占、未批先建的违法、违规情行。三是今后对现场管理中高度重视资料与现场的吻合性、完整性;对监理单位、施工单位现场工作进行严格管理,严格按照国家相关竣工决算资料归档规定收集、整理各种建设资料并进行归档,最终顺利完成项目资料归档。四是今后按《国有建设单位会计制度》、《基本建设财务管理规定》(财建〔2002〕394 号)的相关规定进行账务处理。并严格依据《中华人民共和国发票管理办法》(国务院令第587号)对票据的合规性进行审核,不合规的票据不作为财务报销凭证。

特此报告